기초연금 수급 자격을 판정할 때 가장 핵심이 되는 기준은 단순 월급이나 통장 잔고가 아닌 소득인정액입니다.
소득인정액은 어르신 가구의 ‘월 소득평가액’과 보유한 ‘부동산·금융·자동차 재산의 월 소득환산액’을 합산하여 산출합니다. 근로소득 기본공제(110만 원+30% 추가공제), 지역별 주거 기본재산공제(최대 1억 3,500만 원), 금융재산 2,000만 원 공제 등 법정 공제 혜택을 정확히 대입해야 실제 수급 가능 여부를 오차 없이 판단할 수 있습니다.
단독·부부가구 2026년 최신 선정기준액부터 소득평가액 계산법, 부동산 및 금융자산 월 환산 공식, 즉시 탈락을 부르는 고급자동차 기준, 그리고 실전 모의계산 예시 2가지까지 핵심 정보를 알기 쉽게 정리해 드립니다.
목차
1. 가구 형태별 기초연금 선정기준액 (2026년 기준)
산출된 가구의 최종 소득인정액이 보건복지부가 고시한 선정기준액 이하일 경우 기초연금 수급 대상자로 선정됩니다.
| 가구 유형 | 2026년 선정기준액 (소득인정액 상한선) | 기준연금액 (단독 수급 최대 지급액) |
| 단독 가구 (1인) | 월 2,130,000원 이하 | 월 최대 약 34만 ~ 35만 원 선 |
| 부부 가구 (2인) | 월 3,408,000원 이하 | 월 최대 약 54만 ~ 56만 원 선 (부부감액 20% 적용) |
[소득인정액 기본 산출 절대 공식]
소득인정액 = ① 소득평가액 + ② 재산의 월 소득환산액
➔ 이 합산 금액이 가구별 선정기준액(단독 213만 원 / 부부 340.8만 원) 이하이면 합격!
2. ① 소득평가액 계산법 (근로소득 공제 혜택)
상시근로소득(직장 월급, 알바비 등)은 어르신의 경제활동을 장려하기 위해 기본공제와 추가 30% 공제라는 파격적인 감면 혜택을 제공합니다.
[상시근로소득 평가액 계산식]
소득평가액 = { (상시근로소득 - 기본공제 110만 원) × 70% } + 기타소득
| 소득 구분 | 반영 방식 및 공제 기준 | 비고 |
| 상시근로소득 | (월급여 – 110만 원) × 70% 만 소득으로 반영 | 부부 모두 일할 경우 각각 110만 원씩 개별 공제 |
| 사업소득 (임대/사업) | 총수입금액에서 필요경비를 차감한 순소득 전액 반영 | 공제 없이 100% 반영 |
| 공적이전소득 | 국민연금, 공무원연금, 사학연금, 산재급여 등 매월 수령액 | 공제 없이 100% 반영 |
| 재산소득 | 예·적금 이자소득, 주식 배당소득, 지식재산권 사용료 | 공제 없이 100% 반영 |
| 일용/공공일자리 소득 | 희망근로, 노인일자리 공공사업 소득, 3개월 미만 일용근로 | 전액 소득 산정에서 제외 (0원 처리) |
💡 근로소득 공제 예시:
월 200만 원의 급여를 받는 경우 ➔
(200만 원 - 110만 원) × 70% = 월 63만 원만 소득으로 잡히므로 단독 가구 선정기준액(213만 원)보다 훨씬 낮아 여유롭게 통과합니다.
3. ② 재산의 월 소득환산액 계산법 (주택·토지·금융)
보유한 일반재산(부동산)과 금융재산은 기본공제를 차감한 후 연 4%의 환산율을 적용하여 12개월로 나누어 월 소득으로 계산합니다.
[재산의 월 소득환산액 표준 공식]
[ { (일반재산 - 지역별 기본재산공제) + (금융재산 - 2,000만 원) - 부채 } × 연 4% ÷ 12개월 ] + (P값: 고급차량/회원권 가액)
1. 지역별 주거 기본재산공제액 (부동산)
주거 유지를 위해 필요한 최소한의 자산으로 인정하여 부동산 공시지가에서 우선 차감해 줍니다.
| 거주 지역 구분 | 기본재산 공제액 | 비고 |
| 대도시 (서울, 광역시, 세종) | 1억 3,500만 원 공제 | 시가표준액(공시지가/시가인정액) 기준 차감 |
| 중소도시 (도 산하 시 지역) | 8,500만 원 공제 | 아파트, 단독주택, 토지, 상가 등 공시지가 |
| 농어촌 (도 산하 군 지역) | 7,250만 원 공제 | 읍·면 지역 기준 |
2. 금융재산 공제 (예·적금·주식·보험)
- 공제 혜택: 가구당 보유한 보통예금, 정기 예·적금, 주식, 펀드, 보험 해약환급금 합산액에서
기본 2,000만 원을 일괄 공제(차감)합니다. - 인정 부채(차감): 금융기관 대출금(신용대출, 담보대출) 및 임대보증금 부채는 일반/금융재산 합산액에서 추가로 차감됩니다.
3. 즉시 탈락을 부르는 중점관리 재산 (P값: 환산율 100% 적용)
아래 2가지 항목은 일반재산 4% 환산율이 아니라 가액 100%가 매월 그대로 소득으로 환산되어 기초연금에서 즉시 탈락하게 됩니다.
[즉시 탈락 대상 중점관리 자산 2종]
1. 고급자동차: 차량가액 4,000만 원 이상 또는 배기량 3,000cc 이상 비영업용 승용차
(※ 단, 차령 10년 이상 노후차, 생업용 화물차, 장애인·국가유공자 차량은 일반재산 4% 적용)
2. 회원권: 골프회원권, 콘도미니엄회원권, 종합체육시설이용권, 요트회원권
4. 실전 가구별 소득인정액 모의계산 예시 2가지
[사례 1] 서울 거주 1인 단독 가구 (월급 + 아파트 + 예금)
- 보유 내역:
- 상시근로소득: 월 210만 원
- 국민연금 수령액: 월 30만 원
- 주택: 서울 아파트 1채 (공시지가 4억 원)
- 금융재산: 예금 5,000만 원 (부채 없음)
- 차량: 없음
[사례 1 소득인정액 계산]
1. 소득평가액: (210만 원 - 110만 원) × 70% + 30만 원 = 70만 원 + 30만 원 = 100만 원
2. 재산환산액:
- 일반재산: 4억 원 - 1억 3,500만 원(대도시 공제) = 2억 6,500만 원
- 금융재산: 5,000만 원 - 2,000만 원(금융공제) = 3,000만 원
- 합산 재산: 2억 9,500만 원 × 4% ÷ 12개월 = 약 98만 3,333원
➔ 최종 소득인정액 = 100만 원 + 98.3만 원 = 약 198만 3,333원
★ 판정: 단독 가구 선정기준액(213만 원) 이하로 기초연금 [수급 가능]
[사례 2] 중소도시 거주 2인 부부 가구 (남편 월급 + 단독주택 + 대출)
- 보유 내역:
- 근로소득: 남편 월 180만 원 (아내 무직)
- 주택: 중소도시 단독주택 (공시지가 3억 원)
- 금융재산: 적금 3,000만 원
- 부채: 주택담보대출 8,000만 원
- 차량: 10년 넘은 2,000cc 쏘나타 (차량가액 500만 원)
[사례 2 소득인정액 계산]
1. 소득평가액: (180만 원 - 110만 원) × 70% = 49만 원
2. 재산환산액:
- 일반재산: 3억 원 + 500만 원(10년 이상 노후차 일반재산 산입) - 8,500만 원(중소도시 공제) = 2억 2,000만 원
- 금융재산: 3,000만 원 - 2,000만 원(금융공제) = 1,000만 원
- 부채 차감: (2억 2,000만 원 + 1,000만 원) - 8,000만 원(대출) = 1억 5,000만 원
- 월 소득환산: 1억 5,000만 원 × 4% ÷ 12개월 = 50만 원
➔ 최종 소득인정액 = 49만 원 + 50만 원 = 99만 원
★ 판정: 부부 가구 선정기준액(340.8만 원)보다 훨씬 낮아 [부부 모두 기초연금 전액 수급]
5. 복지로 & 국민연금공단 1분 모의계산기 활용법
복잡한 수식을 직접 계산하지 않고 공적 계산기를 통해 간편하게 자가진단할 수 있습니다.
[국민연금공단 기초연금 모의계산 3단계]
1. 국민연금공단 홈페이지(nps.or.kr) 접속 ➔ '내 곁에 국민연금' 진입
↓
2. '연금서비스' ➔ [기초연금 모의계산] 메뉴 클릭
↓
3. 가구원 수, 근로/기타소득, 주거지 선택, 부동산 공시지가, 금융자산, 부채 입력 ➔ [결과보기] 클릭
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 자녀 명의의 고가 주택에 거주하고 있으면 재산으로 잡히나요?
A1. 자녀 명의 주택에 거주할 경우 부동산 자산으로 잡히지 않지만, ‘무료임차소득(시가표준액 6억 원 이상 주택의 경우 연 0.78%를 소득으로 산정)’ 규정이 적용되어 월 소득평가액에 일부 가산될 수 있습니다. (시가표준액 6억 원 미만 자녀 주택은 소득 반영 없음)
Q2. 개인에게 빌려준 돈(차용증)이나 사채 대출도 부채 공제가 되나요?
A2. 공적 증빙이 어려운 개인 간 금전 거래나 차용증은 부채로 인정되지 않습니다. 은행, 보험사, 저축은행 등 금융기관의 공적 대출 잔액증명서나 법원 판결문으로 입증된 부채만 공제됩니다.
Q3. 주택청약통장에 들어있는 돈도 금융재산으로 잡히나요?
A3. 네, 주택청약종합저축, 청약예금 등 청약통장에 납입된 예치금도 본인 명의의 금융자산에 포함되어 2,000만 원 공제 후 연 4%의 환산율이 적용됩니다.